“歷經自查、審閱、抽查等三個階段，目前現場檢查已經完成。專項檢查過程中，共有622家企業提交自查報告，268家提交終止申請，終止審查數量佔比30.49%。”昨天，證監會新聞發言人披露了市場關注的IPO檢查等熱點問題的進展。這意味著，從2012年底啟動的這場聲勢浩大的對擬IPO企業的財務會計專項檢查，目前已經完成。
發現的問題仍在追查
證監會新聞發言人表示，通過對自查報告的審閱及抽查，發現部分企業確實存在不少問題，如財務基礎較為薄弱、內部控制品質有待提高、會計處理不恰當、招股說明書財務資訊披露針對性不足等。部分仲介機構在執業過程中未嚴格遵守執業準則，核查程式不到位，未能保持必要的執業敏感和謹慎性等情況。對這類問題，發行監管部門會通過反饋意見向發行人和仲介機構明確提出，要求整改落實。
據悉，證監會在檢查中還發現：個別企業存在體外資金迴圈、虛構交易或代墊成本、虛增業績等違法違規問題的線索。其中，河南天豐節能板材科技股份有限公司、廣東秋盛資源股份有限公司已移交稽查部門，其他涉及弄虛作假的公司，發行監管部門將嚴格對照相關立案標準，符合標準的，將移送稽查部門。
“開展財務專項檢查，核心目的是落實以資訊披露為中心的監管理念，督促發行人和仲介機構提升誠信意識。”證監會表示。
6上市公司信披違規被曝光
昨天，證監會通報了對珠海中富、恒順電氣、友利控股等6家上市公司資訊披露違法違規行為。
據介紹，珠海中富在2012年收購48家子公司少數股東權益過程中，涉嫌資訊披露違法違規，其資產評估機構北京恒信德律未履行必要的評估程式，涉嫌違法違規。恒順電氣未按規定披露第一大股東青島清源環保實業有限公司與原第二大股東新疆奕飛股權投資有限公司之間存在關聯關係，涉嫌違法違規。欣龍控股2011年至2012年，未及時披露簽署房地產開發協議情況，相關借款及大股東代子公司補繳稅款滯納金等事項未及時披露，涉嫌違法違規。四海股份涉嫌上市公司訴訟事項未披露等違法違規行為。迪威視訊2010年至2012年，虛增與部分客戶間發生的營業收入，涉嫌違法違規。友利控股涉嫌資訊披露違法違規。
據統計，《中國證監會關於進一步加強稽查執法工作的意見》發佈後，收到違法違規線索數量持續增加，啟動案件調查數量也有較大幅度增長。2013年9月，單月新啟動案件調查39件，為前8個月月平均值的1.5倍。
對阿裏控股天弘將依規審核
昨天，證監會還回應了部分市場熱點問題。對於天弘基金擬增資擴股，同時引進新股東浙江阿里巴巴電子商務有限公司，並實行管理層持股一事，證監會新聞發言人說，中國證監會支援符合條件的機構參與公募基金行業，促進公募基金向財富管理機構全面升級轉型，鼓勵業務創新和市場競爭，促進培育養成專業、長期、理性的投資文化和長效激勵約束機制，形成開放、包容、多元的資產管理體系。
據介紹，成為基金管理公司的主要股東或者實際控制人，應當具備法定條件，並經中國證監會批准。浙江阿里巴巴電子商務有限公司入股天弘基金，需要符合基金法等規定的股東條件，並履行必要的公司內部決策程式和中國證監會的審批程式。對天弘基金管理有限公司變更股東、註冊資本的申請，中國證監會將在收到其申請材料後，按照新基金法和中國證監會的相關規定予以審核，依法作出決定。
證監會新聞發言人還表示，為落實新基金法的相關要求，中國證監會正在抓緊研究制定公募基金管理人的監管規則。證監會將根據市場發展需要，不斷細化和完善相關政策，為公募基金行業發展創造更加開放包容、公平競爭的市場環境，推動包括基金公司在內的各類資產管理機構發展壯大。
[ 責任編輯：王珩澤 ]
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